(CC-deels besloten) Controlecommissie deels besloten

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd om de agenda van het openbare gedeelte van de Controlecommissie van 5-12-2025 ongewijzigd vast te stellen.

Iedere externe heeft het recht om in te spreken over een geagendeerd onderwerp dat te maken heeft met provinciaal beleid. Een persoon die wil inspreken meldt dit uiterlijk 24 uur voor aanvang van de commissievergadering via het contactformulier contactformulier t.a.v. commissiegriffier Debbie Weesepoel.

Het inspreken vindt plaats direct voorafgaand aan de behandeling van het betreffende agendapunt. Voor meer informatie, zie de bijgevoegde spelregels.

Uw eventuele opmerkingen kunt u tot uiterlijk vrijdag 28-11-2025, 12:00 uur doorgeven via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Debbie Weesepoel.
Alle ontvangen verzoeken tot wijziging worden in rood doorgevoerd in een gewijzigd conceptverslag waarop u, indien van toepassing, via de nazending wordt geattendeerd.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd het (gewijzigd) conceptverslag (openbaar) vast te stellen.

U ontvangt de actuele lijsten moties en toezeggingen bij de nazending van de stukken op maandag 1-12-2025 uw eventuele opmerkingen kunt u tot uiterlijk donderdag (donderdag voor de vergadering), 12.00 uur doorgeven via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Debbie Weesepoel.

Behandelvoorstel:
De commissie wordt gevraagd de adviezen van de voorzitter voor afdoening over te nemen.

Uw eventuele opmerkingen kunt u tot uiterlijk vrijdag 28-11-2025, 12:00 uur doorgeven via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Debbie Weesepoel.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd de voorraadagenda (openbaar) vast te stellen.

De lijst ingekomen stukken wordt vastgesteld tijdens de vergadering van 5-12-2025. Een verzoek tot agendering kan tot vrijdag 28-11-2025, 12:00 uur gemotiveerd worden gedaan via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Debbie Weesepoel. Indien het verzoek door de voorzitter gehonoreerd wordt, wordt het ingekomen stuk toegevoegd aan de voorlopige agenda. Behandeling zal zich beperken tot de aangevraagde onderwerpen. Een bredere behandeling tijdens de vergadering, zonder dat hierom vooraf gemotiveerd is verzocht wordt door de voorzitter niet toegestaan.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd de lijst ingekomen stukken (openbaar) vast te stellen.

Het controleprotocol voor de provincie Limburg biedt richtlijnen voor de accountantscontrole van de jaarrekening 2025. Het geeft nadere aanwijzingen aan de accountant over de reikwijdte, de geldende normstellingen en de te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties.

De financiële verordening 2025 is verbonden met SIS 4.0. In ESA 21-11-2025 is besloten om SIS 4.0 en de daarmee samenhangende financiële verordening 2025 door te schuiven naar 2026. Door het uitstellen van het vaststellen van de Financiële verordening 2025, dreigt een omissie te ontstaan in actuele wet- en regelgeving. Deze regelgeving vormt de basis voor het vast te stellen Controleprotocol 2025 en vormt daarmee de basis voor de accountantscontrole over de Jaarstukken 2025. Daarom wordt in het gewijzigd Statenvoorstel Controleprotocol tevens een wijzigingsbesluit voor de Financiële verordening voorgelegd aan uw Staten.

Provinciale Staten wordt gevraagd:
1. Het Controleprotocol voor de accountantscontrole op de Jaarrekening 2025, inclusief de daarvan deel uitmakende bijlage (Normenkader 2025) vast te stellen.
2. Het wijzigingsbesluit Financiële verordening 2024 vast te stellen.

Behandelvoorstel
De Controlecommissie wordt gevraagd:

• Het onderwerp te behandelen in 2 termijnen met een spreektijd in de eerste termijn van 3 minuten per fractie met hieraan voorafgaand 10 minuten technische toelichting over de inhoudelijke wijziging ten aanzien van de goedkeuringstolerantie en rapporteringstolerantie.
• Te bepalen of het Statenvoorstel behandelrijp is voor Provinciale Staten en zo ja, of het doorgeleid dient te worden als hamerstuk of bespreekstuk.

Geen punten aan de orde.

Geen punten aan de orde.

Geen punten aan de orde.