(CC-deels besloten) Controlecommissie deels besloten

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd om de agenda van het openbare gedeelte van de Controlecommissie van 21-10-2022 ongewijzigd vast te stellen.

Iedere externe heeft het recht om in te spreken over een geagendeerd onderwerp dat te maken heeft met provinciaal beleid. Een persoon die wil inspreken meldt dit uiterlijk 24 uur voor aanvang van de commissievergadering via het contactformulier (link: https://formulieren.limburg.nl/provincielimburg/ContactformulierPS\_v2) t.a.v. commissiegriffier Guido Steinbusch.

Het inspreken vindt plaats direct voorafgaand aan de behandeling van het betreffende agendapunt. Voor meer informatie, zie de bijgevoegde spelregels.

Uw eventuele opmerkingen kunt u tot uiterlijk vrijdag 14-10-2022, 12:00 uur doorgeven via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Guido Steinbusch.
Alle ontvangen verzoeken tot wijziging worden in rood doorgevoerd in een gewijzigd conceptverslag waarop u, indien van toepassing, via de nazending wordt geattendeerd.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd het (gewijzigd) conceptverslag (openbaar) vast te stellen.

Behandelvoorstel:
U kunt tijdens de vergadering reageren op de stand van zaken m.b.t. moties, toezeggingen en aanbevelingen c.q. op het afdoeningsvoorstel van GS. Bij geen reactie op het afdoeningsvoorstel van GS worden de betreffende moties, toezeggingen of aanbeveling afgedaan.

Uw eventuele opmerkingen kunt u tot uiterlijk vrijdag 14-10-2022, 12:00 uur doorgeven via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Guido Steinbusch.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd de voorraadagenda (openbaar) vast te stellen.

De lijst ingekomen stukken wordt vastgesteld tijdens de vergadering van 21-10-2022 Een verzoek tot agendering kan tot vrijdag 14-10-2022, 12:00 uur gemotiveerd worden gedaan via e-mailadres Griffie t.a.v. commissiegriffier Guido Steinbusch. Indien het verzoek door de voorzitter gehonoreerd wordt, wordt het ingekomen stuk toegevoegd aan de voorlopige agenda. Behandeling zal zich beperken tot de aangevraagde onderwerpen. Een bredere behandeling tijdens de vergadering, zonder dat hierom vooraf gemotiveerd is verzocht wordt door de voorzitter niet toegestaan.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt gevraagd de lijst ingekomen stukken (openbaar) vast te stellen.

Het Presidium heeft op 1-12-2017 besloten om begrotingen en jaarstukken van de Provincie Limburg te laten voorzien van een analyse door de Griffie. Hierbij treft u de analyse van de begroting 2022 aan. De analyse van de Griffie dient als handreiking aan de leden van Provinciale Staten (PS), zodat zij hun kader stellende, controlerende taak en het budgetrecht adequaat kunnen invullen en eenvoudig kunnen doordringen tot de kern van de stukken.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt voorgesteld om:
a. de analyse van de Griffie te bespreken en, na eventueel gewenste aanpassingen door de Controlecommissie, vast te stellen en de Griffie mandateren om eventuele tekstwijzigingen van ondergeschikte aard te laten accorderen;
b. bespreken of de CC een advies aan PS wil formuleren aangaande de begroting 2022;
c. de analyse van de Griffie (middels een brief van de voorzitter van de Controlecommissie), al dan niet voorzien van een advies zoals bedoeld onder punt b., aan te bieden aan PS;

Bijgevoegd treft u het concept Statenvoorstel inzake Controleprotocol accountantscontrole 2022 aan. Na behandeling wordt dit document, inclusief de eventueel door de Controlecommissie te kiezen speerpunten, als Statenvoorstel door geleid naar de Statenvergadering van 11-11-2021. De percentages van de rapporterings- en goedkeuringstoleranties die in het Statenvoorstel zijn opgenomen zijn niet gewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.
In een afzonderlijk memo worden de wijzigingen in het Normenkader 2022 ten opzichte van 2021 kort toegelicht.

Tevens treft u als bijlage bij dit agendapunt aan, een overzicht van de vastgestelde speerpunten vanaf 2010.  Indien u een voorstel heeft voor speerpunten voor de accountantscontrole van 2022 wordt u verzocht om deze uiterlijk woensdag 19 oktober 2022 door de te geven aan griffie@prvlimburg.nl.
De accountant is aanwezig bij dit agendapunt.

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt voorgesteld om:
a. te bepalen of en zo ja welke speerpunten benoemd worden voor de controle op de Jaarrekening 2021;
b. te bepalen of de genoemde percentages van de rapporterings- en goedkeuringstoleranties kunnen worden gehandhaafd;
c. te bepalen of het Statenvoorstel (met hierin opgenomen de door de Controlecommissie vastgestelde speerpunten en percentages van de rapporterings- en goedkeuringstolerantie) als bespreekstuk of hamerstuk wordt doorgeleid naar PS van 12-11-2021.

De controle van de boekjaren 2022 tot en met 2024 wordt verricht door BDO Audit & Assurance B.V.. Met het Controleprotocol geeft PS aanwijzingen aan de accountant over de reikwijdte van de accountantscontrole. Hoe de accountant invulling geeft aan zijn controle wordt verwoord in het dienstverleningsplan. Het dienstverleningsplan 2022 is bij de vergaderstukken gevoegd. De accountant is ook bij dit agendapunt aanwezig om ter vergadering een toelichting te geven en eventuele vragen te beantwoorden).

Behandelvoorstel:
De Controlecommissie wordt voorgesteld om om kennis te nemen van- en van gedachten te wisselen over het dienstverleningsplan 2022.